1幕目は「霧のまち」に迷い込んだ聴者が、3人のろう者と仲良くなり、「百層」へ誘う。2幕目はこの4人が「百層」に行き、聴者たちとコンサートを開くことになる。終盤にはこの二つの国の関わりも明かされる。